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博思软件(300525)经营总结    日期:
截止日期2020-03-31
信息来源2020第一季度报告
经营评述
    重要事项
    一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
    √ 适用 □ 不适用
    (一)资产负债表项目大幅变动情况与原因说明
    项目 本报告期末 上年度末 变动情况 变动原因
    存货 41431248.27 31604612.28 31.09% 主要是为硬件销售或系统集成而增加的商品库存。
    其他流动资产 162086051.97 281847538.06 -42.49% 主要是报告期银行理财投资到期减少其他流动资产所致。
    在建工程 47347543.16 0.00 100.00% 主要是子公司新增研发大楼后进行改造。
    其他非流动资产 632572.80 3570907.82 -82.29% 主要是预付账款中非流动性质的款项重分类至其他非流动资产减少所致。
    短期借款 144052866.33 104589657.61 37.73% 主要是报告期内因季节性原因对流动资金需求而增加的银行借款。
    应付职工薪酬 33309945.06 105416084.44 -68.40% 主要是支付上年度员工年终奖金所致。
    应交税费 -3419699.09 41721158.63 -108.20% 主要是支付上年未缴增值税,以及未将多缴纳的所得税重分类至其他流动资产所致。
    其他流动负债 104632.93 60843.33 71.97% 主要是待转销项税额重分类所致。
    (二)利润表项目大幅变动情况与原因说明
    项目 年初至报告期末 上年同期 变动情况 变动原因
    销售费用 25949811.50 19381878.54 33.89% 主要是销售人员人工增长所致。
    研发费用 33711842.76 25649296.69 31.43% 主要是研发人员人工增长所致。
    财务费用 -39454.05 -283994.09 86.11% 主要向银行借款增加利息支出所致。
    其他收益 4860695.26 1646292.15 195.25% 主要是收到的政府补助增加所致。
    投资收益 -213583.04 -1895221.65 88.73% 主要是对联营企业的投资收益及理财投资收益增加所致。
    信用减值损失 -7358171.16 0.00 100.00% 主要是执行新金融工具准则,对报表项目列报的改变,由资产减值损失变更为信用减值损失。
    资产减值损失 0.00 -2514721.07 100.00% 主要是执行新金融工具准则,对报表项目列报的改变,由资产减值损失变更为信用减值损失。
    资产处置收益 11518.31 0.00 100.00% 主要是对固定资产的处置收益。
    营业外收入 24838.98 1679.21 1379.21% 主要是收到违约金收入所致。
    营业外支出 200560.95 949.60 21020.57% 主要是报告期发生的捐赠支出。
    所得税费用 -1887272.95 804300.80 -334.65% 主要是报告期应纳税所得额减少所致。
    (三)现金流量表项目大幅变动情况与原因说明
    项目 年初至报告期末 上年同期 变动情况 变动原因经营活动产生的现金流量净额
    -218429493.86 -115802529.02 -88.62% 主要是报告期内收到的货款减少,同时为保证生产经营正常运转而发生的
    人工、差旅等投入仍呈现持续增加,两者共同影响下导致现金净流减少。
    投资活动产生的现金流量净额
    44179071.00 -11792197.00 474.65% 主要是收回银行理财投资导致的现金净流增加。
    筹资活动产生的现金流量净额
    49376560.73 -16024247.00 408.14% 主要是报告期收到股权激励行权款,以及取得银行借款而导致的现金净流增加。
    二、业务回顾和展望报告期内驱动业务收入变化的具体因素报告期内,由于疫情原因,各地政府实施了严格的人员流动管制,造成公司2、3月份大部分业务的推广、产品交付、项目实施进度等方面受到严重影响;另公司主营产品的客户主要为行政事业单位,这些客户采购资金都使用政府预算资金,公司业务呈现较明显的季节性波动,收入每年第一季度较少,主要集中在第四季度,因此本报告期营业收入较少且与去年同期相比有所下降。随着业务布局,本报告期末公司员工人数已逾三千人,与去年同期末相比增长较大,虽公司努力开展降本增效,销售费用等期间费用增幅下降但同比仍有所增长,综上导致2020年第一季度归属于上市公司股东的净利润为亏损,且亏损额扩大。随着国内疫情基本得到控制,公司将按年度经营目标加快推进业务开展。
    重大已签订单及进展情况
    □ 适用 √ 不适用数量分散的订单情况
    □ 适用 √ 不适用公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
    □ 适用 √ 不适用重要研发项目的进展及影响
    □ 适用 √ 不适用
    报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员(非董事、监事、高级管理人员)等发生重大变化的影响及其应对措施
    □ 适用 √ 不适用
    报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
    √ 适用 □ 不适用报告期内,前五名供应商合计采购金额11338389.78元,占公司全部采购金额比例的67.65%。
    年初至本报告期末前五大供应商采购金额占比比上年同期(48.17%)上涨19.48%,不会对未来生产经营产生重大影响。
    报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
    √ 适用 □ 不适用报告期内,前五名客户合计销售金额15454601.07元,占公司全部营业收入比例21.45%。
    年初至本报告期末前五大客户销售额占比比上年同期(26.39%)下降4.49%,不会对未来生产经营产生重大影响。
    年度经营计划在报告期内的执行情况
    √ 适用 □ 不适用报告期内,由于疫情原因,公司春节后复工时间有所推迟,公司的产品交付、项目实施进度、技术研发、业务推广等各项工作受到了一定程度的影响,但公司仍围绕既定的战略发展规划、年度经营计划开展各项工作,更加重视财务管理以及费用管控,同时公司积极提升研发、销售及运营等各方能力,保持持续的研发开支与新产品的开发,加深与客户的合作沟通,尽最大可能降低疫情对公司生产经营的影响。
    对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施√ 适用 □ 不适用
    (1)市场竞争风险
    凭借对行业发展趋势的深刻理解和多年积累的技术与行业经验,公司抓住国家推动财政票据电子化管理改革、政府采购制度改革、加强非税收入管理的机会,研发出财政电子票据管理软件和非税收入收缴管理系统、非税收入政策管理系统、公共采购信息化监管和电子交易平台等领先产品,并迅速占领了较大的市场份额,而随着该细分市场领域的市场环境逐步成熟,市场规模不断扩大,将吸引越来越多的软件企业进入,市场竞争更加激烈。新竞争者的进入,可能带来产品和服务价格的下滑、产品更新换代加快、市场份额难以保持的风险。公司将面临国内大型软件企业和国外软件企业的竞争,这可能对公司的产品和服务的价格、市场份额等产生不利影响。
    公司首先持续不断打造与提升公司的产品力、渠道力、品牌力、服务力等核心竞争力,保持并巩固原有行业优势的同时,对公司已有产品进行持续的技术升级和改造,不断完善产品功能,加大投入以开拓自身电子政务领域的市场地位。
    (2)政策风险
    国家历来高度重视软件行业的发展,将软件行业列为国家战略性产业,陆续颁布了一系列法律法规和支持政策,在软件行业的研发投入、税收优惠、知识产权和人才建设等方面出台了全面的扶持政策,为软件行业发展建立了良好的政策环境。
    公司所属软件行业,同时是高新技术企业,根据相关税收政策,在增值税方面销售自行开发生产的软件产品,按17%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策;在企业所得税方面减按15%的税率征收企业所得税。
    未来如果国家关于支持软件行业及高新技术企业发展的税收优惠政策发生变化,可能导致公司无法享受相关税收优惠政策,将对公司经营业绩造成一定影响。另公司软件产品主要应用于在财政票据、政府非税收入和政府采购等领域,如果以上领域涉及的政府管理政策发生变动,可能会对行业内企业及本公司的经营活动产生一定影响。
    公司将加强政策风险管理能力,充分分析政策和市场机会,加大市场开发力度,促进主营业务持续健康发展。
    (3)技术开发、产品升级风险
    软件开发属于技术密集型产业,公司产品技术开发所依赖的操作系统、中间件、开发工具等更新换代速度快。如果相关技术发生重大变革,将影响公司产品技术开发进程。公司产品主要服务于电子政务领域,该领域对信息安全性、保密性要求程度较高,日常业务数据处理量大,因而对所应用的软件不断提出更高、更新的要求,如果公司不能准确把握技术、产品及市场发展的趋势,研发出符合市场需求的新产品;或者公司对产品和市场需求的把握出现偏差、不能及时调整技术和产品方向,将可能使公司丧失技术和市场的领先地位。
    软件产品较为复杂,任何软件公司可能都无法完全杜绝所开发软件的错误和缺陷。如果公司开发的软件存在缺陷或错误,将导致用户的日常业务开展,甚至非税收入的征收管理受到不利影响。为修正产品已发生的错误或因客户提起的索赔请求而进行的申辩,将额外增加公司的成本费用、并影响公司的市场信誉及行业地位。
    公司将技术研发与市场开拓相结合,对市场需求及趋势进行分析以确立研发方向,加强产品立项评估管理;产品研发过程中把握进度,严格把控风险,努力保障研发的产品成功率;同时大力开展自主核心技术的研发,以保持公司技术优势。
    (4)信息安全风险
    公司提供软件产品的研发、销售与服务,公司产品的各类应用系统及其赖以运行的基础网络、处理的数据和信息,由于其可能存在的软硬件缺陷、系统集成缺陷等,以及信息安全管理、人员管理中潜在的薄弱环节,而导致的不同程度的安全风险。尽管公司历来注重信息安全风险的防范,每年都投入较大金额对信息安全进行研究并实施防范措施,但由于信息系统本身固有的安全特点,公司产品的应用仍存在不可预测的信息安全风险,一旦发生大的信息安全事故,可能在一定期间导致业务系统瘫痪,客户数据泄密或资金流向错误,从而对公司的经营造成影响。
    公司将不断提高产品的安全性和稳定性,同时加强信息安全管理,完善人员管理制度。
    (5)管理风险
    随着近年来公司通过收购、设立、参股等方式导致公司经营规模的进一步扩大以及子公司数量的逐步增加,这对公司经营决策、组织管理和风险控制能力提出更高的要求。为进一步满足公司发展需求,提升公司管理水平,公司将在运营管理、技术研发、市场开拓、人才引进、内部控制等方面采取具体应对措施,加强集团化管控,并在财务、人力等管理关键点加强跟踪机制,确保公司战略一致性,降低公司因规模迅速扩张引致的经营管理风险。
    (6)核心技术泄露、核心技术人员流失的风险拥有核心技术与核心技术人员是公司在行业中能够保持竞争优势的主要原因之一。目前,公司拥有包括“博思财政票据电子化改革管理系统V1.0”、“博思票据电子化软件WEB版V1.0”、“BS非税收入收缴管理信息系统 V1.0”及“博思公共缴费平台管理系统V2.0”等多项计算机软件著作权,均属于公司的核心技术。核心技术与核心技术人员是公司发展的基础,因此计算机软件著作权被侵权、核心技术人员流失都会对公司生产经营造成较大负面影响,故公司存在核心技术泄露以及核心技术人员流失的风险。
    公司将已经成型的技术进行知识产权保护申请,通过法律手段保证公司核心技术;针对核心技术人员流失的风险,公司重视人才的培养和吸纳,不断地储备和壮大公司的人才队伍,通过员工激励措施,稳定核心人员与公司的服务关系,防范核心人员流失的风险。
    (7)人员成本上升风险
    公司是以软件及服务为主的轻资产公司,人力资源相关费用是公司成本费用的重要组成部分。随着业务发展,公司员工数量不断增加,员工平均薪资也不断上涨,如公司的业务开展不及预期,相关领域人员成本持续提升,将对公司盈利能力产生不利影响。
    对此,公司将大力推进业务进展,同时将持续优化内部组织与机制,加强人员培养提升人员效率,从而在不断提升员工待遇的同时,确保公司盈利能力不受影响甚至逐渐增强。
    (8)新业务、新领域开拓风险
    公司上市后,在稳定现有主营业务的基础上将充分利用资本市场的优势与资源,通过内部业务创新与外部战略并购的方式推进公司的业务发展,这是公司迅速发展做大做强的必经之路。公司在上市后积极引入技术与管理人才,但是,在新业务和新领域的开拓上,可能面临专业团队不足、创新工作失误、市场判断失误等风险。
    公司将实时关注市场动向,不断优化部门设置,加强团队建设。在对新业务、新领域进行拓展时,谨慎决策,能够做出准确判断。
    (9)应收账款余额较大风险
    截至2020年3月31日,公司应收账款净额为32345.82万元,占流动资产的比例为30.56%。公司主营产品的客户主要为行
    政事业单位,这些客户通常采取预算管理制度,一般下半年制定次年年度预算和投资计划,审批通常集中在次年的上半年,因此,公司每年上半年销售较少,销售主要集中在下半年尤其是第四季度,公司销售呈现较明显的季节性分布,并由此使得公司营业收入在第四季度集中实现。随着业务规模的持续扩大,公司应收账款余额总体上呈增加趋势,可能存在部分货款不能及时回收的风险。
    对此,公司注重与客户建立长期合作关系,不断为客户创造价值,在大力拓展业务的同时,将加大公司内部市场开拓与财务管理的有效协调,强化客户信用追踪管理,使坏账损失降低到最低水平。
    (10)商誉减值的风险
    截至2020年3月31日,公司在并购过程中形成商誉26080.94万元,若被并购公司盈利不及预期,将面临商誉减值风险,将对公司未来的经营业绩造成不利影响。对于并购子公司,公司持续加强投后管理,整合资源,通过业务、管理等方面的协同,保障并购子公司的稳健发展。
    三、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
    √ 适用 □ 不适用
    1、第二期员工持股计划公司于2020年3月27日召开的第三届董事会第二十一次会议、第三届监事会第十七次会议审议通过了《关于审议公司<
    第二期员工持股计划(草案)>及其摘要的议案》,并于2020年4月13日召开的2020年第一次临时股东大会上审议通过第二
    期员工持股计划相关事宜。第二期员工持股计划筹集资金总额上限为17000万元,员工总人数不超过400人,存续期为30个月,自股东大会审议通过本持股计划之日起算。
    2、变更董事
    公司董事林初可先生因个人原因于2020年3月20日辞去公司第三届董事会董事、副总经理职务,同时一并辞去第三届董事会提名委员会委员职务。根据相关规定,公司股东林芝腾讯科技有限公司推荐王景田先生为公司第三届董事会非独立董事候选人,经公司董事会提名委员会、第三届董事会第二十一次会议及2020年第一次临时股东大会审议通过,同意聘任王景田先生担任公司第三届董事会非独立董事,任期自股东大会审议通过之日起至第三届董事会任期届满。
    3、募投项目变更实施主体及实施地点、调整投资总额及实施方式等事项公司于2020年3月27日召开的第三届董事会第二十一次会议、2020年4月13日2020年第一次临时股东大会审议通过了《关于募投项目变更实施主体及实施地点调整投资总额及实施方式等事项的议案》,同意公司变更部分募集资金投资项目的实施主体及实施地点,同时调整募投项目的投资总额、实施方式及投资结构。
    4、产业园区建设
    2020年2月,全资子公司福建博思智慧信息产业科技有限公司取得福州市长乐区数字福建产业园东湖路33号C1-2#研发楼
    产权;2020年4月,该公司竟得福州滨海新城编号为宗地2020滨工挂-1号地块的国有建设用地使用权,受让土地用地面积
    45241平方米,合67.86亩,相关手续正在办理中。上述新购置的资产将用于公司产业园区建设,持续培育增量业务,以解决
    未来公司规划发展对经营场地的需求;另一方面公司将利用该资产区域环境优势吸引更多高素质研发人才、优秀高校毕业生到公司工作,更好地优化公司人力资源结构和成本,并为公司未来的经营发展提供必要的保障。
    重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
    第二期员工持股计划
    2020 年 03 月 04 日
    巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn),公告
    编号:2020-009
    2020 年 03 月 28 日
    巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn),公告
    编号:2020-012 等相关公告
    2020 年 04 月 09 日
    巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn),相关公告
    2020 年 04 月 13 日
    巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn),公告
    编号:2020-023变更董事
    2020 年 03 月 21 日
    巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn),公告
    编号:2020-010
    2020 年 03 月 28 日
    巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn),公告
    编号:2020-017 等相关公告
    2020 年 04 月 13 日
    巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn),公告
    编号:2020-024 等相关公告
    募投项目变更实施主体及实施地点、调整投资总额及实施方式等事项
    2020 年 03 月 28 日
    巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn),公告
    编号:2020-016
    2020 年 04 月 13 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn),公告
    编号:2020-023股份回购的实施进展情况
    □ 适用 √ 不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
    □ 适用 √ 不适用
    四、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项
    □ 适用 √ 不适用
    公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
    五、募集资金使用情况对照表
    √ 适用 □ 不适用
    单位:万元
    募集资金总额 43627.95
    本季度投入募集资金总额 1495.32
    报告期内变更用途的募集资金总额 0
    累计变更用途的募集资金总额 0
    已累计投入募集资金总额 4726.16
    累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项
    目(含部
    分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总
    额(1)本报告期投入金额截至期末累计投入金
    额(2)截至期末投资
    进度(3)
    =(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益截止报告期末累计实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化承诺投资项目财政电子票据应用系统开发项目
    否 19380.53
    19380.
    53
    873.76
    2300.2
    7
    11.87%
    2021 年
    03 月 31日
    0 0 不适用 否政府采购平台开发项目
    否 10919.8
    10919.
    8
    171.76
    1041.5
    1
    9.54%
    2021 年
    03 月 31日
    0 0 不适用 否智慧城市电子缴款平台开发项目
    否 8924.84
    8924.8
    4
    302.09
    1040.3
    1
    11.66%
    2021 年
    03 月 31日
    0 0 不适用 否财政及公共服务大数据应用平台开发项目
    否 5774.71
    5774.7
    1
    147.71 344.07 5.96%
    2021 年
    09 月 30日
    0 0 不适用 否
    承诺投资项目小计 -- 44999.88
    44999.
    88
    1495.32
    4726.1
    6
    -- -- 0 0 -- --
    超募资金投向无
    合计 -- 44999.88
    44999.
    88
    1495.32
    4726.1
    6
    -- -- 0 0 -- --未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)
    各募投项目目前处于投建期,项目未达产。
    项目可行性发生重大变化的情况说明无
    超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况不适用用闲置募集资金暂时补充流动资金情况适用公司于 2019 年 10 月 15 日召开的第三届董事会第十八次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。公司拟使用不超过 8000 万元的闲置募集资金暂时补充日常经营所需的流动资金,使用期限自董事会批准之日起不超过 12 个月,到期后将归还至募集资金专项账户。截至
    2020 年 3 月 31 日止,公司使用闲置募集资金补充流动资金的余额为 0.00 元。
    项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用尚未使用的募集资金用途及去向公司于 2019 年 10 月 15 日召开的第三届董事会第十八次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》。公司拟在确保不影响募集资金投资项目建设和正常生产经营的情况下,使用不超过 28000 万元的暂时闲置的募集资金进行现金管理,用于购买投资期限不超过 12 个月的保本型理财产品(包括但不限于结构性存款、有保本约定的投资产品等)。截至 2020 年 3 月 31 日止,公司使用闲置募集资金购买的结构性存款余额为 160000000.00 元。
    募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无
    六、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明
    □ 适用 √ 不适用
    七、违规对外担保情况
    □ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。
    八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
    □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
    第四节

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