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天际股份(002759)经营总结    日期:
截止日期2020-06-30
信息来源2020中期报告
经营评述
    经营情况讨论与分析
    一、概述
    本报告期公司亏损3364.99万元,上年同期为盈利30421.59万元,原因主要有两个:
    (1)上年同期盈利30421.59万元中,包含“公允价值变动收益”27565.11万元,为子公司江苏新泰材料科技有限公司原股
    东因未完成业绩承诺补偿公司股份产生的股价变动收益,由于该部分补偿股份已于2019年7月收回并注销,本报告期无此收益。
    (2)新冠肺炎疫情导致公司家电业务线下终端销售受到严重影响,线上销售也受影响下降。新冠肺炎疫情亦导致公司
    六氟磷酸锂业务下游客户复工复产受阻,影响到六氟磷酸锂销售。报告期公司销售收入大幅下降,其中家电业务销售收入下
    降24.78%,六氟磷酸锂业务销售收入下降33.05%,毛利润大幅下降,但公司的各项固定费用支出无法大幅压缩,部分费用
    因疫情影响反而上升,公司家电产品和六氟磷酸锂两大主营业务均出现亏损。公司非主营业务中,电子体温计、红外耳温枪、电子血压计等产品,报告期销售收入大幅增长,从去年同期的457.97万元增长到本报告期的1158.12万元,增幅152.88%,但由于经营规模不大,对公司报告期业绩的贡献较小。
    随着国内疫情形势好转,公司家电和六氟磷酸锂两大主营业务正在逐步恢复,今年第二季度公司销售收入较第一季度增
    长37.81%。公司将全力搞好下半年经营,持续推动降本增效,严格控制费用支出,努力增加产销量,降低疫情对公司业绩的影响,尽快扭转亏损局面。
    二、主营业务分析概述
    参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
    主要财务数据同比变动情况
    单位:元
    本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
    营业收入 271171912.10 378675139.27 -28.39% 新冠肺炎疫情影响
    营业成本 230938479.54 277147643.10 -16.67% 新冠肺炎疫情影响
    销售费用 27600728.73 24714399.67 11.68%
    主要原因:市场推广费用增加
    管理费用 20184213.73 17348890.27 16.34%
    主要原因:审计费用和咨询费用在本报告期列支,而上年同期这两项费用在下半年列支。
    财务费用 8573536.76 8007702.30 7.07%
    所得税费用 1221455.28 4760660.28 -74.34%
    主要原因:利润同比下降。(本报告期所得税费用为汇算清缴调整 2019年度所得税的调整金额。本报告期亏损,未产生所得税费用。)研发投入 11100514.98 15267710.45 -27.29% 研发费用同比减少。
    经营活动产生的现金流量净额
    -5784960.05 -40665856.32 -85.77%本报告期经营活动现金流较上年同期改善。
    投资活动产生的现金流量净额
    -47286524.78 -22259999.81 112.43%
    主要原因:本报告期增加债权投资。
    筹资活动产生的现金流量净额
    29044950.32 49777444.23 -41.65%
    主要原因:本报告期支付 2019 年度股利(2018年度没有分配股利)。
    现金及现金等价物净增加额
    -23993336.43 -13216553.00 81.54%公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
    □ 适用 √ 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
    营业收入构成
    单位:元
    本报告期 上年同期同比增减
    金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
    营业收入合计 271171912.10 100% 378675139.27 100% -28.39%分行业家用厨房电器具制造业
    159694942.11 58.89% 212293920.56 56.06% -24.78%
    化工制造业 111293249.11 41.04% 166232446.25 43.90% -33.05%
    其他业务 183720.88 0.07% 148772.46 0.04% 23.49%分产品
    小家电 159694942.11 58.89% 212293920.56 56.06% -24.78%
    六氟磷酸锂 94101213.73 34.70% 145731003.46 38.48% -35.43%
    氟硼酸钾 17192035.38 6.34% 20501442.79 5.41% -16.14%
    其他业务 183720.88 0.07% 148772.46 0.04% 23.49%分地区
    国内销售 264198700.33 97.43% 372729622.73 98.43% -29.12%
    出口销售 6973211.77 2.57% 5945516.54 1.57% 17.29%
    占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况√ 适用 □ 不适用
    单位:元
    营业收入 营业成本 毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
    分行业家用厨房电器具制造业
    159694942.11 119692709.30 25.05% -24.78% -19.43% -16.57%
    化工制造业 111293249.11 111243637.10 0.04% -33.05% -13.49% -99.80%分产品
    小家电 159694942.11 119692709.30 25.05% -24.78% -19.43% -16.57%
    六氟磷酸锂 94101213.73 94650272.74 -0.58% -35.43% -15.87% -102.56%分地区
    国内销售 264198700.33 225939818.90 14.48% -29.12% -17.34% -45.70%
    公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据□ 适用 √ 不适用
    相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
    □ 适用 √ 不适用
    三、非主营业务分析
    √ 适用 □ 不适用
    单位:元
    金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
    投资收益 2688325.86 -8.29%主要系计提债权投资应计利息。
    是
    资产减值 -2632970.05 8.12% 主要系计提存货跌价准备。 否营业外收入 264442.32 -0.82% 主要系违约金收入。 否营业外支出 51581.58 -0.16% 主要系公益性捐赠。 否
    四、资产及负债状况分析
    1、资产构成重大变动情况
    单位:元
    本报告期末 上年同期末
    比重增减 重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例
    货币资金 80171110.89 2.52% 122038499.64 2.86% -0.34%
    应收账款 238674290.61 7.50% 217059155.04 5.08% 2.42%
    存货 150294161.40 4.72% 194159404.51 4.55% 0.17%
    长期股权投资 131173726.44 4.12% 130021285.50 3.05% 1.07%
    固定资产 592325413.64 18.61% 577066293.64 13.52% 5.09%
    在建工程 39983792.24 1.26% 65874247.23 1.54% -0.28%
    短期借款 408315000.00 12.83% 356315000.00 8.35% 4.48%
    长期借款 15000000.00 0.35% -0.35%
    商誉 1444353322.69 45.39%
    1782193493.
    99
    41.75% 3.64%
    2、以公允价值计量的资产和负债
    □ 适用 √ 不适用
    3、截至报告期末的资产权利受限情况
    项目 期末账面价值 受限原因
    货币资金 6738377.93 银行承兑汇票保证金、支付宝保证金、京东商城保证金、零存整取定期存款
    应收票据 50521850.00 票据质押
    固定资产 283577000.00 母公司三处房产作为银行借款抵押物
    无形资产 51162000.00 母公司三处房产相应的土地使用权作为银行借款抵押物
    合计 391999227.93 --
    五、投资状况分析
    1、总体情况
    □ 适用 √ 不适用
    2、报告期内获取的重大的股权投资情况
    □ 适用 √ 不适用
    3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
    □ 适用 √ 不适用
    4、以公允价值计量的金融资产
    □ 适用 √ 不适用
    5、金融资产投资
    (1)证券投资情况
    □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在证券投资。
    (2)衍生品投资情况
    □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。
    6、募集资金使用情况
    □ 适用 √ 不适用公司报告期无募集资金使用情况。
    7、非募集资金投资的重大项目情况
    □ 适用 √ 不适用公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
    六、重大资产和股权出售
    1、出售重大资产情况
    □ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。
    2、出售重大股权情况
    □ 适用 √ 不适用
    七、主要控股参股公司分析
    √ 适用 □ 不适用
    主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
    单位:元
    公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润江苏新泰材料科技有限公司子公司
    六氟磷酸锂及氟化盐产品
    130000000
    742193323.
    37
    604585731.
    21
    111476969.
    99
    -16618734.
    49
    -17202652.
    74报告期内取得和处置子公司的情况
    □ 适用 √ 不适用主要控股参股公司情况说明
    因新冠肺炎疫情影响,报告期内江苏新泰材料科技有限公司销售收入同比下降,出现亏损。
    八、公司控制的结构化主体情况
    □ 适用 √ 不适用
    九、对 2020 年 1-9 月经营业绩的预计预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
    □ 适用 √ 不适用
    十、公司面临的风险和应对措施
    1、六氟磷酸锂行业风险
    公司子公司新泰材料主要产品六氟磷酸锂产品,受新能源汽车行业影响较为突出,新能源汽车对政府补贴、充电基础设施建设等依赖性较大,如果未来国家相关政策进行大幅调整,或锂电池材料应用领域出现更有优势的替代品,将会对六氟磷酸锂行业造成不利影响。敬请广大投资者注意投资风险。
    2、企业所得税优惠政策变化的风险
    公司被认定为高新技术企业,证书编号:GR201744002197;发证时间:2017年11月9日;有效期:三年,2017年至2019年享受国家高新技术企业优惠所得税率,企业所得税税率为15%。报告期内,公司已向相关部门提交高新技术企业认定申请。
    如果未来公司不能被重新认定为高新技术企业,将不能享受15%的企业所得税优惠税率,将对公司净利润产生影响。
    3、大额商誉减值准备计提导致亏损的风险
    公司2016年重大资产重组收购新泰材料,形成23.19亿元商誉,2017年、2018年、2019年度已计提商誉减值准备累计8.74亿元,目前公司的商誉余额仍然较高。2020年年度终了,公司将再度对新泰材料资产组进行减值测试,由于新能源材料行业发展存在不确定性,未来仍存在商誉减值计提风险。如果计提大额的商誉减值准备,不排除公司年度业绩出现亏损的可能。
    4、原材料价格上涨的风险
    原材料供应商因管理、生产、环境保护管控等因素,造成原材料成本提高,如果未来原材料价格出现上涨,将对公司的盈利能力及产品价格产生较为重大影响。
    5、家电业务销售下降风险报告期内,家电销售额同比下降,公司管理层高度重视,目前正在采取以下措施:
    (1)补充、增加营销人才,优化经营管理团队。
    (2)扩充产品线,增加新的产品品类,降低电炖锅、隔水炖占比过大的风险。
    (3)优化原有产品结构,对重点产品制订专项经营方案,力求重点突破。
    (4)探索建立“经营体”经营机制,划小经营单元,以产品、营销、技术核心人员组建经营团队,充分授权,激励到位,增强各经营主体经营活力。
    6、知识产权被侵权的风险
    知识产权包括专利技术、专有技术等是公司的核心资产,公司技术研发方面进行了大量的人才、资金等方面的投入,
    进一步刺激企业技术创新和产品的推陈出新,为用户提供更多的新产品和更好地服务。若公司的知识产权遭受侵害,产品被仿制,将会对公司的盈利水平产生不利影响。
    应对措施:公司建立健全一套知识产权管理及侵权风险防控机制,通过知识产权检索系统及数据监测系统发现侵权风险,及时做好防止侵权的应对措施。
    7、受新冠肺炎疫情影响导致经营业绩亏损的风险
    受新型冠状病毒疫情的影响,政府相继出台并严格执行关于延迟复工、限制物流、人流等疫情防控政策,公司在疫情初期受到延期开工以及物流不通畅、商超停业等影响。但随着各地政府专项政策的出台及对疫情的有效防控,疫情影响有望逐渐消退,公司生产经营将回归正常。但公司上半年经营业绩受此影响已出现亏损, 可能会影响到公司全年的业绩,造成年度经营亏损。
    应对措施:针对上述风险,公司将密切关注全球新冠疫情的最新发展,以快速调整公司发展策略;储备必要关键原材料,加强应收账款管理,控制库存,保证企业经营性现金流稳健,确保公司能应对因新冠疫情可能导致的全球经济下行风险。
    8、公司控股股东汕头天际及一致行动人星嘉国际因违约遭遇平仓处置,公司分别于2020年7月24日、2020年7月28日披
    露了《关于公司股东质押股份存在违约处置风险的提示性公告》(公告编号:2020-046)、《关于控股股东持有公司部分股份被强制平仓导致被动减持暨风险提示公告》(公告编号:2020-047)等公告,敬请广大投资者注意投资风险。

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