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*ST金山(600396)经营总结    日期:
截止日期2019-09-30
信息来源2019第三季度报告
经营评述
    重要事项
    3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
    √适用 □不适用
    1、截止2019年9月30日,公司资产负债表项目发生重要变动的原因分析:
    (1)应收票据:报告期末较年初增加1500.00万元,增幅100%,主要原因是公司收到以票据结算的电费款项。
    (2)预付款项:报告期末较年初增加5948.77万元,增幅221.67%,主要原因一是煤炭市场供应紧张,增加燃煤预付款;二是铁岭公司支付供热改造项目预付款。
    (3)其他应收款:报告期末较年初减少 4403.96万元,减幅 75.95%,主要原因是所属铁岭
    公司收回垫付 “三供一业”分离移交资金。
    (4)其他流动资产:报告期末较年初减少 4230.94万元,减幅 56.01%,主要原因是报告期末留抵的增值税较年初减少。
    (5)可供出售金融资产:本报告期末较年初减少 125万元,减幅 100%,主要原因是公司自
    2019年 1月 1日起执行新金融工具准则,原在本项目列报的股权投资改为“ 其他权益工具投资”项目列报,报告期对持有的该股权投资以 273.75万元出售,售价与投资成本的差额 148.75万元直接计入未分配利润。
    (6)在建工程:报告期末较年初增加36461.68万元,增幅79.74%,主要原因是阜新双山子、娘及营子风电项目建设支出增加。
    (7)应付账款:报告期末较年初增加44452.75万元,增幅30.13%,主要原因一是阜新双山
    子、娘及营子风电项目投资建设导致工程欠付款增加;二是燃煤欠付款增加。
    (8)预收款项:报告期末较年初减少23537.42万元,减幅67.22%,主要原因是结转预收供暖费确认收入。
    (9)应付职工薪酬:报告期末较年初增加1076.93万元,增幅33.42%,主要原因是企业年金、补充医疗保险尚未支付。
    (10)应交税费:报告期末较年初增加 3546.49万元,增幅 176.37%,主要原因是公司经营形势好转,涉税增加。
    2、报告期公司利润表项目发生重要变动的原因分析:
    (1)投资收益:本报告期较上年同期增加 10125.98 万元,增幅 632.93%,主要原因是报告期内确认联营公司净利润份额。
    (2)信用减值损失较同期增加,资产减值损失较同期减少,主要原因是自2019年1月1日起,公司开始适用新金融工具准则,应收款项计提的坏账,由“资产减值损失”科目转列至“信用减值损失”科目,无需追溯调整。
    (3)营业利润:本报告期较上年同期增加 40935.68 万元,增幅 84.62%,主要原因是报告期内发电供热边际贡献率同比增长。
    (4)营业外收入:本报告期较上年同期减少1176.71万元,减幅67.13%,主要原因是上年同期铁岭公司无法支付的款项转入营业外收入。
    (5)所得税费用:本报告期较上年同期减少632.59万元,减幅51.94%,主要原因是本报告期内确认递延所得税资产。
    (6)净利润、归属于母公司净利润:本报告期较上年同期分别增加40234.24万元、38552.03万元,增幅分别为83.97%、88.71%,主要原因见(3)营业利润分析。
    3、报告期公司现金流量表项目发生重要变动的原因分析:
    (1)收到的税费返还:本报告期较上年同期减少1710.10万元,减幅90.74%,主要原因是阜新公司上年同期收回预缴企业所得税。
    (2)收到其他与经营活动有关的现金:本报告期较上年同期增加43146.61万元,增幅838.76%,主要原因是公司收回财务公司往来款。
    (3)支付其他与经营活动有关的现金:本报告期较上年同期减少42676.06万元,减幅616.99%,主要原因是公司付财务公司往来款。
    (4)经营活动产生的现金流量净额:本报告期较上年同期增加 57536.66万元,增幅 111.30%,主要原因是公司本报告期燃煤采购量减少及增值税税率下降导致支付的燃煤采购款同比下降。
    (5)收回投资收到的现金:本报告期较上年同期增加273.75万元,增幅100%,主要原因是铁岭公司处置持有华信保险公司的股权收到的款项。
    (6)处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额:本报告期较上年同期增加
    956.75万元,增幅1632.33%,主要原因本报告期铁岭公司处置报废资产。
    (7)收到其他与投资活动有关的现金:本报告期较上年同期增加2403.47万元,增幅95.36%,主要原因铁岭公司收回垫付“三供一业”分离移交资金。
    (8)购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金:本报告期较上年同期减少
    17548.78万元,减幅34.95%,主要原因是本报告期内公司基建投资支出较同期减少。
    (9)支付其他与投资活动有关的现金:本报告期较上年同期减少4899.37万元,减幅100%,主要原因是上年同期铁岭公司垫付“三供一业”分离移交资金。
    (10)投资活动产生的现金流量净额:本报告期较上年同期增加26006.10万元,增幅49.73%,主要原因是本报告期内公司基建投资支出较同期减少。
    (11)收到其他与筹资活动有关的现金:本报告期较上年同期减少450万元减幅100%,主要原因是上年同期收到华电铁岭风力发电有限公司往来款。
    (12)支付其他与筹资活动有关的现金:本报告期较上年同期增加501.28万元增幅109.12%,主要原因本报告期金山热电分公司将支付污水处理厂租赁费利息由上期列示项目“分配股利、利润或偿付利息支付的现金”调整至“支付其他与筹资活动有关的现金”项目列示。(13)筹资活动产生的现金流量净额:本报告期较上年同期减少134101.97万元减幅393.85%,主要原因公司偿还到期贷款同比增加。
    (13)筹资活动产生的现金流量净额:本报告期较上年同期减少134101.97万元减幅393.85%,主要原因公司偿还到期贷款同比增加。
    3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
    √适用 □不适用
    公司全资子公司辽宁华电铁岭发电有限公司出售持有的华电置业、华电煤业股权事项已经公
    司2019年第二次临时股东大会审议通过,目前正处于与中国华电集团有限公司签订股权转让协议的阶段。
    3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
    □适用 √不适用
    3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明
    √适用 □不适用
    根据现有市场条件和企业经营环境,公司开展提质增效、加强精益化管理,预测下一报告期末公司累计净利润与上年同期相比,将较大幅度减少亏损。
    公司名称 沈阳金山能源股份有限公司
    法定代表人 李延群
    日期 2019年 10月 24日
    四、

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